ଦୀପାବଳିରେ ଆପଣ ଏବେ ଆପଣଙ୍କ ପ୍ରିୟଜନଙ୍କୁ ମ୍ୟୁଚୁଆଲ ଫଣ୍ଡ ୟୁନିଟ୍ ଉପହାର ଦେଇପାରିବେ, ତାହା ମଧ୍ୟ ଡିମାଟ୍ ଆକାଉଣ୍ଟ ବିନା। ୟୁନିଟଗୁଡ଼ିକୁ ସିଧାସଳଖ ଫଣ୍ଡ ହାଉସରୁ ଟ୍ରାନ୍ସଫର କରାଯାଇପାରିବ। ଏହା କେବଳ ଏକ ବୁଝିବିଚାରି ନିବେଶ ଉପହାର ନୁହେଁ, ବରଂ ଟିକସ ନିୟମ ଅନୁସାରେ ନିକଟ ସମ୍ପର୍କୀୟମାନଙ୍କୁ ଦିଆଯାଇଥିବା ଏପରି ଉପହାର ଉପରେ କୌଣସି ଟିକସ ଲାଗୁ ହୁଏ ନାହିଁ।
ମ୍ୟୁଚୁଆଲ ଫଣ୍ଡ: ଦୀପାବଳିରେ ଯଦି ଆପଣ ଆପଣଙ୍କ ପ୍ରିୟଜନଙ୍କୁ ଏକ ବୁଝିବିଚାରି ଉପହାର ଦେବାକୁ ଚାହୁଁଛନ୍ତି, ତେବେ ମ୍ୟୁଚୁଆଲ ଫଣ୍ଡ ୟୁନିଟ୍ ଉପହାର ଦେବା ଏକ ଉତ୍କୃଷ୍ଟ ବିକଳ୍ପ। ବର୍ତ୍ତମାନ ଏଥିପାଇଁ ଡିମାଟ୍ ଆକାଉଣ୍ଟର ଆବଶ୍ୟକତା ନାହିଁ; ଆପଣ ସିଧାସଳଖ ଫଣ୍ଡ ହାଉସ କିମ୍ବା ସେମାନଙ୍କ ରେଜିଷ୍ଟ୍ରାର ମାଧ୍ୟମରେ ଟ୍ରାନ୍ସଫର ରିକ୍ୱେଷ୍ଟ ଫର୍ମ ପୂରଣ କରି ୟୁନିଟ୍ ଉପହାର ଦେଇପାରିବେ। ଏହି ପ୍ରକ୍ରିୟାରେ କେବଳ ଉପହାର ଦାତା (Gifter) ଏବଂ ଗ୍ରହିତା (Receiver)ଙ୍କ KYC ଜରୁରୀ। ନିକଟ ସମ୍ପର୍କୀୟମାନଙ୍କୁ ଦିଆଯାଇଥିବା ଏପରି ଉପହାର ଉପରେ କୌଣସି ଟିକସ ଲାଗୁ ହୁଏ ନାହିଁ, ଯେତେବେଳେ କି ଅଣ-ସମ୍ପର୍କୀୟମାନଙ୍କୁ ₹50,000 ରୁ ଅଧିକ ମୂଲ୍ୟର ଉପହାର ଉପରେ ଟିକସ ଦେବାକୁ ପଡ଼ିପାରେ।
ଏବେ ଡିମାଟ୍ ଆକାଉଣ୍ଟର ଆବଶ୍ୟକତା ନାହିଁ
ପୂର୍ବରୁ ମ୍ୟୁଚୁଆଲ ଫଣ୍ଡ ଉପହାର ଦେବା ପାଇଁ ଡିମାଟ୍ ଆକାଉଣ୍ଟ କିମ୍ବା ବ୍ରୋକରଙ୍କ ସାହାଯ୍ୟ ନେବାକୁ ପଡୁଥିଲା। କିନ୍ତୁ ଏବେ ସେହି ଅସୁବିଧା ଶେଷ ହୋଇଛି। ନିବେଶକମାନେ ସିଧାସଳଖ ଫଣ୍ଡ ହାଉସ (AMC) ମାଧ୍ୟମରେ କୌଣସି ଡିମାଟ୍ ଆକାଉଣ୍ଟ ବିନା ସେମାନଙ୍କ ପ୍ରିୟଜନଙ୍କୁ ମ୍ୟୁଚୁଆଲ ଫଣ୍ଡ ୟୁନିଟ୍ ଉପହାର ଦେଇପାରିବେ। ଏହି ପଦ୍ଧତି ବିଶେଷ ଭାବରେ ସେହି ଲୋକଙ୍କ ପାଇଁ ଉପଯୋଗୀ, ଯେଉଁମାନେ ନିବେଶ ଆରମ୍ଭ କରିବାକୁ ଚାହୁଁଛନ୍ତି କିନ୍ତୁ ଜଟିଳ ପ୍ରକ୍ରିୟାରୁ ଦୂରେଇ ରହିବାକୁ ଚାହୁଁଛନ୍ତି।
ଏପରି ଭାବରେ ମ୍ୟୁଚୁଆଲ ଫଣ୍ଡ ଉପହାର ଦିଅନ୍ତୁ
ଯଦି ଆପଣ କାହାକୁ ମ୍ୟୁଚୁଆଲ ଫଣ୍ଡ ୟୁନିଟ୍ ଉପହାର ଦେବାକୁ ଚାହୁଁଛନ୍ତି, ତେବେ ସର୍ବପ୍ରଥମେ ଆପଣଙ୍କୁ ଫଣ୍ଡ ହାଉସ କିମ୍ବା ତାହାର ରେଜିଷ୍ଟ୍ରାର (RTA) ନିକଟରେ ଏକ ଟ୍ରାନ୍ସଫର ରିକ୍ୱେଷ୍ଟ ଫର୍ମ ଦାଖଲ କରିବାକୁ ପଡ଼ିବ। ଏହି ଫର୍ମରେ ଆପଣଙ୍କୁ ଆପଣଙ୍କ ଫୋଲିଓ ନମ୍ବର, ସ୍କିମର ନାମ, ୟୁନିଟ୍ ସଂଖ୍ୟା ଏବଂ ଯେଉଁ ବ୍ୟକ୍ତିଙ୍କୁ ୟୁନିଟ୍ ଉପହାର ଦେଉଛନ୍ତି, ତାଙ୍କର PAN, KYC ଏବଂ ବ୍ୟାଙ୍କ ବିବରଣୀ ପୂରଣ କରିବାକୁ ହେବ।
ଫର୍ମ ଦାଖଲ କରିବା ପରେ ଫଣ୍ଡ ହାଉସ ଆପଣଙ୍କ ଅନୁରୋଧକୁ ଯାଞ୍ଚ କରେ। ସମସ୍ତ ଦସ୍ତାବିଜ୍ ସଠିକ୍ ପାଇଲେ ୟୁନିଟଗୁଡ଼ିକୁ ସିଧାସଳଖ ଗ୍ରହିତାଙ୍କ ଫୋଲିଓକୁ ଟ୍ରାନ୍ସଫର କରିଦିଆଯାଏ। ଉପହାର ଦାତା ଏବଂ ଗ୍ରହିତା ଉଭୟଙ୍କୁ ଏହି ପ୍ରକ୍ରିୟାର ଷ୍ଟେଟମେଣ୍ଟ ପଠାଯାଏ ଯାହାଫଳରେ ଭବିଷ୍ୟତରେ କୌଣସି ଅସୁବିଧା ନ ହୁଏ। ଏହି ସମ୍ପୂର୍ଣ୍ଣ ପ୍ରକ୍ରିୟାରେ କୌଣସି ଡିମାଟ୍ କିମ୍ବା ଟ୍ରେଡିଂ ଆକାଉଣ୍ଟର ଆବଶ୍ୟକତା ପଡ଼େ ନାହିଁ।
କାହାକୁ ମ୍ୟୁଚୁଆଲ ଫଣ୍ଡ ଉପହାର ଦେଇପାରିବେ
ଆପଣ ମ୍ୟୁଚୁଆଲ ଫଣ୍ଡ ୟୁନିଟ୍ ନିଜ ପରିବାରର ସଦସ୍ୟ ଯେପରିକି ପତି-ପତ୍ନୀ, ପିତା-ମାତା, ପିଲାମାନେ, ଭାଇ-ଭଉଣୀ କିମ୍ବା କୌଣସି ନିକଟ ସମ୍ପର୍କୀୟଙ୍କୁ ଉପହାର ଦେଇପାରିବେ। ଅନେକ ଲୋକ ନିଜ ପିଲାମାନଙ୍କୁ ଛୋଟବେଳୁ ହିଁ ନିବେଶର ଜ୍ଞାନ ଦେବା ପାଇଁ ଏହି ପଦ୍ଧତି ଆପଣେଇଥାନ୍ତି। ଏହାଦ୍ୱାରା ପିଲାମାନଙ୍କ ମଧ୍ୟରେ ଆର୍ଥିକ ଅନୁଶାସନ ଏବଂ ସଞ୍ଚୟର ଅଭ୍ୟାସ ବିକଶିତ ହୁଏ।
ଉପହାର ଉପରେ ଟିକସର ନିୟମ କଣ?
ମ୍ୟୁଚୁଆଲ ଫଣ୍ଡ ୟୁନିଟ୍ ଉପହାର ଦେବା ଆଇନଗତ ଭାବରେ ସମ୍ପୂର୍ଣ୍ଣ ବୈଧ, କିନ୍ତୁ ଟିକସ ନିୟମଗୁଡ଼ିକୁ ଜାଣିବା ଆବଶ୍ୟକ। ଯଦି ଆପଣ ଏହି ଉପହାର ନିଜର ‘ନିକଟ ସମ୍ପର୍କୀୟ’ ଅର୍ଥାତ୍ ପିତା-ମାତା, ଭାଇ-ଭଉଣୀ, ପତି-ପତ୍ନୀ କିମ୍ବା ପିଲାମାନଙ୍କୁ ଦିଅନ୍ତି, ତେବେ ଏହା ଉପରେ କୌଣସି ଟିକସ ଲାଗୁ ହୁଏ ନାହିଁ। କିନ୍ତୁ ଯଦି ଆପଣ ଏହି ୟୁନିଟଗୁଡ଼ିକୁ କୌଣସି ବନ୍ଧୁ କିମ୍ବା ଦୂର ସମ୍ପର୍କୀୟଙ୍କୁ ଦେଇଛନ୍ତି ଏବଂ ସେମାନଙ୍କର ମୋଟ ମୂଲ୍ୟ ₹50,000 ରୁ ଅଧିକ, ତେବେ ଗ୍ରହିତାଙ୍କୁ ସେହି ରାଶିକୁ ନିଜର ଆୟରେ ଯୋଡ଼ି ଟିକସ ଦେବାକୁ ପଡ଼ିବ।
ଏହା ବ୍ୟତୀତ, ଯେତେବେଳେ ଉପହାର ପାଇଥିବା ବ୍ୟକ୍ତି ଭବିଷ୍ୟତରେ ସେହି ୟୁନିଟଗୁଡ଼ିକୁ ବିକ୍ରି କରେ, ସେତେବେଳେ ତାହା ଉପରେ କ୍ୟାପିଟାଲ ଗେନ୍ ଟିକସ ଲାଗିବ। ଏହି ଟିକସ ଏହି କଥା ଉପରେ ନିର୍ଭର କରିବ ଯେ ୟୁନିଟଗୁଡ଼ିକୁ କେତେ ସମୟ ପର୍ଯ୍ୟନ୍ତ ରଖାଯାଇଥିଲା ଏବଂ ସେମାନଙ୍କର କ୍ରୟ ମୂଲ୍ୟ କେତେ ଥିଲା। ଯଦି ୟୁନିଟଗୁଡ଼ିକୁ ତିନି ବର୍ଷରୁ କମ୍ ସମୟ ମଧ୍ୟରେ ବିକ୍ରି କରାଯାଇଛି, ତେବେ ସର୍ଟ ଟର୍ମ କ୍ୟାପିଟାଲ ଗେନ୍ ଟିକସ ଲାଗିବ, ଯେତେବେଳେ କି ତିନି ବର୍ଷରୁ ଅଧିକ ସମୟ ପର୍ଯ୍ୟନ୍ତ ରଖିବା ପରେ ଲଙ୍ଗ ଟର୍ମ କ୍ୟାପିଟାଲ ଗେନ୍ ଟିକସ ଦେବାକୁ ପଡ଼ିବ।
କିଛି ଫଣ୍ଡରେ ଟ୍ରାନ୍ସଫର ହୁଏ ନାହିଁ
ଧ୍ୟାନ ଦିଅନ୍ତୁ ଯେ କିଛି ମ୍ୟୁଚୁଆଲ ଫଣ୍ଡ ସ୍କିମ୍ ଯେପରିକି ELSS (ଟିକସ ସଞ୍ଚୟ ଫଣ୍ଡ) କିମ୍ବା କ୍ଲୋଜ୍ଡ-ଏଣ୍ଡେଡ୍ ଫଣ୍ଡରେ ଲକ୍-ଇନ୍ ଅବଧି ଥାଏ। ଏହି ଅବଧି ସମୟରେ ୟୁନିଟଗୁଡ଼ିକୁ ଟ୍ରାନ୍ସଫର କରାଯାଇପାରିବ ନାହିଁ। ତେଣୁ ଉପହାର ଦେବା ପୂର୍ବରୁ ସ୍କିମର ସର୍ତ୍ତାବଳୀ ଯାଞ୍ଚ କରି ନିଅନ୍ତୁ।
ସହଜ ଏବଂ କମ୍ ଖର୍ଚ୍ଚର ପଦ୍ଧତି
ନନ୍-ଡିମାଟ୍ ଟ୍ରାନ୍ସଫର ମ୍ୟୁଚୁଆଲ ଫଣ୍ଡ ଉପହାର ଦେବାର ଏକ ସହଜ ଏବଂ ଶସ୍ତା ପଦ୍ଧତି। ଏଥିରେ ନା କୌଣସି ବ୍ରୋକର ଫିସ୍ ଲାଗେ ନା ଅତିରିକ୍ତ ଦସ୍ତାବିଜର ଆବଶ୍ୟକତା ପଡ଼େ। ଏହି ପଦ୍ଧତି ନିବେଶର ଅଭ୍ୟାସ ପକାଇବା ପାଇଁ ମଧ୍ୟ ଉତ୍କୃଷ୍ଟ। ଦୀପାବଳି ଭଳି ଅବସରରେ ଯେତେବେଳେ ଲୋକମାନେ ନିଜ ପ୍ରିୟଜନଙ୍କୁ ଶୁଭେଚ୍ଛା ଏବଂ ସମୃଦ୍ଧିର ଆଶୀର୍ବାଦ ଦିଅନ୍ତି, ସେତେବେଳେ ମ୍ୟୁଚୁଆଲ ଫଣ୍ଡ ଉପହାର ଦେଇ ଆପଣ ସେମାନଙ୍କୁ ଆର୍ଥିକ ସୁରକ୍ଷାର ଉପହାର ମଧ୍ୟ ଦେଇପାରିବେ।
