ദീപാവലിക്ക് ഇനി നിങ്ങൾക്ക് നിങ്ങളുടെ പ്രിയപ്പെട്ടവർക്ക് മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് യൂണിറ്റുകൾ സമ്മാനമായി നൽകാം, അതും ഡീമാറ്റ് അക്കൗണ്ട് ഇല്ലാതെ. യൂണിറ്റുകൾ നേരിട്ട് ഫണ്ട് ഹൗസിൽ നിന്ന് കൈമാറാൻ കഴിയും. ഇത് ബുദ്ധിപരമായ ഒരു നിക്ഷേപ സമ്മാനം മാത്രമല്ല, നികുതി നിയമങ്ങൾ അനുസരിച്ച് അടുത്ത ബന്ധുക്കൾക്ക് നൽകുന്ന ഇത്തരം സമ്മാനങ്ങൾക്ക് നികുതിയും ഇല്ല.
മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകൾ: ദീപാവലിക്ക് നിങ്ങളുടെ പ്രിയപ്പെട്ടവർക്ക് ഒരു ബുദ്ധിപരമായ സമ്മാനം നൽകാൻ നിങ്ങൾ ആഗ്രഹിക്കുന്നുവെങ്കിൽ, മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് യൂണിറ്റുകൾ സമ്മാനമായി നൽകുന്നത് ഒരു മികച്ച തിരഞ്ഞെടുപ്പാണ്. ഇനി ഇതിന് ഡീമാറ്റ് അക്കൗണ്ടിന്റെ ആവശ്യമില്ല; നിങ്ങൾക്ക് നേരിട്ട് ഫണ്ട് ഹൗസ് വഴിയോ അവരുടെ രജിസ്ട്രാർ വഴിയോ ട്രാൻസ്ഫർ റിക്വസ്റ്റ് ഫോം പൂരിപ്പിച്ച് യൂണിറ്റുകൾ സമ്മാനമായി നൽകാം. ഈ പ്രക്രിയയിൽ സമ്മാനം നൽകുന്നയാളുടെയും സ്വീകരിക്കുന്നയാളുടെയും KYC മാത്രം മതി. അടുത്ത ബന്ധുക്കൾക്ക് നൽകുന്ന ഇത്തരം സമ്മാനങ്ങൾക്ക് നികുതിയില്ല, എന്നാൽ ബന്ധുക്കളല്ലാത്തവർക്ക് ₹50,000-ൽ കൂടുതൽ മൂല്യമുള്ള സമ്മാനങ്ങൾക്ക് നികുതി നൽകേണ്ടി വന്നേക്കാം.
ഇനി ഡീമാറ്റ് അക്കൗണ്ടിന്റെ ആവശ്യമില്ല
നേരത്തെ മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകൾ സമ്മാനമായി നൽകുന്നതിന് ഡീമാറ്റ് അക്കൗണ്ടിന്റെയോ ബ്രോക്കറുടെയോ സഹായം തേടേണ്ടിയിരുന്നു. എന്നാൽ ഇപ്പോൾ ഈ ബുദ്ധിമുട്ട് അവസാനിച്ചു. നിക്ഷേപകർക്ക് ഡീമാറ്റ് അക്കൗണ്ട് ഇല്ലാതെ നേരിട്ട് ഫണ്ട് ഹൗസിൽ (AMC) നിന്ന് അവരുടെ പ്രിയപ്പെട്ടവർക്ക് മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് യൂണിറ്റുകൾ സമ്മാനമായി നൽകാം. നിക്ഷേപം ആരംഭിക്കാൻ ആഗ്രഹിക്കുന്നവർക്കും സങ്കീർണ്ണമായ നടപടിക്രമങ്ങൾ ഒഴിവാക്കാൻ ആഗ്രഹിക്കുന്നവർക്കും ഈ രീതി പ്രത്യേകിച്ച് പ്രയോജനകരമാണ്.
മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് എങ്ങനെ സമ്മാനമായി നൽകാം
നിങ്ങൾ ആർക്കെങ്കിലും മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് യൂണിറ്റുകൾ സമ്മാനമായി നൽകാൻ ആഗ്രഹിക്കുന്നുവെങ്കിൽ, ആദ്യം ഫണ്ട് ഹൗസിനോ അതിന്റെ രജിസ്ട്രാർക്കോ (RTA) ഒരു ട്രാൻസ്ഫർ റിക്വസ്റ്റ് ഫോം സമർപ്പിക്കണം. ഈ ഫോമിൽ നിങ്ങളുടെ ഫോലിയോ നമ്പർ, സ്കീമിന്റെ പേര്, യൂണിറ്റുകളുടെ എണ്ണം, ആർക്കാണോ യൂണിറ്റുകൾ സമ്മാനമായി നൽകുന്നത് ആ വ്യക്തിയുടെ PAN, KYC, ബാങ്ക് വിവരങ്ങൾ എന്നിവ പൂരിപ്പിക്കണം.
ഫോം സമർപ്പിച്ച ശേഷം ഫണ്ട് ഹൗസ് നിങ്ങളുടെ അപേക്ഷ പരിശോധിക്കും. എല്ലാ രേഖകളും ശരിയാണെന്ന് കണ്ടെത്തിയാൽ, യൂണിറ്റുകൾ നേരിട്ട് സ്വീകരിക്കുന്നയാളുടെ ഫോലിയോയിലേക്ക് മാറ്റും. ഭാവിയിൽ ഒരു ബുദ്ധിമുട്ടും ഉണ്ടാകാതിരിക്കാൻ സമ്മാനം നൽകുന്നയാൾക്കും സ്വീകരിക്കുന്നയാൾക്കും ഈ പ്രക്രിയയുടെ സ്റ്റേറ്റ്മെന്റ് അയയ്ക്കും. ഈ മുഴുവൻ പ്രക്രിയയിലും ഡീമാറ്റ് അല്ലെങ്കിൽ ട്രേഡിംഗ് അക്കൗണ്ടിന്റെ ആവശ്യമില്ല.
ആർക്കാണ് മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് സമ്മാനമായി നൽകാൻ കഴിയുക
നിങ്ങൾക്ക് മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് യൂണിറ്റുകൾ നിങ്ങളുടെ കുടുംബാംഗങ്ങളായ പങ്കാളി, മാതാപിതാക്കൾ, കുട്ടികൾ, സഹോദരങ്ങൾ അല്ലെങ്കിൽ അടുത്ത ബന്ധുക്കൾക്ക് സമ്മാനമായി നൽകാം. പലരും തങ്ങളുടെ കുട്ടികൾക്ക് ചെറുപ്പത്തിൽ തന്നെ നിക്ഷേപത്തെക്കുറിച്ച് മനസ്സിലാക്കിക്കൊടുക്കാൻ ഈ രീതി ഉപയോഗിക്കുന്നു. ഇത് കുട്ടികളിൽ സാമ്പത്തിക അച്ചടക്കവും സമ്പാദ്യശീലവും വളർത്തുന്നു.
സമ്മാനങ്ങൾക്ക് നികുതിയുടെ നിയമം എന്താണ്
മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് യൂണിറ്റുകൾ സമ്മാനമായി നൽകുന്നത് നിയമപരമായി പൂർണ്ണമായും സാധുവാണ്, എന്നാൽ നികുതി നിയമങ്ങൾ അറിഞ്ഞിരിക്കേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്. നിങ്ങൾ ഈ സമ്മാനം നിങ്ങളുടെ ‘അടുത്ത ബന്ധുക്കൾക്ക്’ അതായത് മാതാപിതാക്കൾ, സഹോദരങ്ങൾ, പങ്കാളി അല്ലെങ്കിൽ കുട്ടികൾക്ക് നൽകുകയാണെങ്കിൽ, ഇതിന് നികുതിയില്ല. എന്നാൽ ഈ യൂണിറ്റുകൾ ഒരു സുഹൃത്തിനോ ദൂരെയുള്ള ബന്ധുവിനോ ആണ് നൽകിയതെങ്കിൽ, അവയുടെ ആകെ മൂല്യം ₹50,000-ൽ കൂടുതലാണെങ്കിൽ, സ്വീകരിക്കുന്നയാൾ ആ തുക സ്വന്തം വരുമാനത്തിൽ ചേർത്ത് നികുതി നൽകണം.
ഇതുകൂടാതെ, സമ്മാനം ലഭിച്ച വ്യക്തി ഭാവിയിൽ ആ യൂണിറ്റുകൾ വിൽക്കുകയാണെങ്കിൽ, അതിന് ക്യാപിറ്റൽ ഗെയിൻ ടാക്സ് ബാധകമാകും. യൂണിറ്റുകൾ എത്രകാലം കൈവശം വെച്ചിരുന്നു, അവയുടെ വാങ്ങിയ വില എത്രയായിരുന്നു എന്നതിനെ ആശ്രയിച്ചിരിക്കും ഈ നികുതി. യൂണിറ്റുകൾ മൂന്ന് വർഷത്തിൽ കുറഞ്ഞ സമയത്തിനുള്ളിൽ വിൽക്കുകയാണെങ്കിൽ, ഹ്രസ്വകാല മൂലധന നേട്ട നികുതി (Short Term Capital Gain Tax) ബാധകമാകും, മൂന്ന് വർഷത്തിൽ കൂടുതൽ കാലം കൈവശം വെക്കുകയാണെങ്കിൽ ദീർഘകാല മൂലധന നേട്ട നികുതി (Long Term Capital Gain Tax) നൽകേണ്ടിവരും.
ചില ഫണ്ടുകളിൽ കൈമാറ്റം സാധ്യമല്ല
ELSS (നികുതി ലാഭിക്കുന്ന ഫണ്ട്) അല്ലെങ്കിൽ ക്ലോസ്ഡ്-എൻഡ് ഫണ്ടുകൾ പോലുള്ള ചില മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് സ്കീമുകളിൽ ഒരു ലോക്ക്-ഇൻ കാലയളവുണ്ടെന്ന് ശ്രദ്ധിക്കുക. ഈ കാലയളവിൽ യൂണിറ്റുകൾ കൈമാറ്റം ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല. അതുകൊണ്ട് സമ്മാനമായി നൽകുന്നതിന് മുമ്പ് സ്കീമിന്റെ നിബന്ധനകൾ തീർച്ചയായും പരിശോധിക്കുക.
ലളിതവും ചെലവ് കുറഞ്ഞതുമായ മാർഗ്ഗം
നോൺ-ഡീമാറ്റ് ട്രാൻസ്ഫർ, മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകൾ സമ്മാനമായി നൽകുന്നതിനുള്ള ലളിതവും ചെലവ് കുറഞ്ഞതുമായ ഒരു മാർഗ്ഗമാണ്. ഇതിന് ബ്രോക്കർ ഫീസോ അധിക രേഖകളോ ആവശ്യമില്ല. നിക്ഷേപം ശീലമാക്കാനും ഈ രീതി മികച്ചതാണ്. ദീപാവലി പോലുള്ള അവസരങ്ങളിൽ ആളുകൾ തങ്ങളുടെ പ്രിയപ്പെട്ടവർക്ക് ആശംസകളും ഐശ്വര്യവും നേരുമ്പോൾ, മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകൾ സമ്മാനമായി നൽകി നിങ്ങൾക്ക് അവർക്ക് സാമ്പത്തിക സുരക്ഷിതത്വത്തിന്റെ സമ്മാനവും നൽകാം.
