தீபாவளியன்று, உங்கள் நெருங்கியவர்களுக்கு மியூச்சுவல் ஃபண்ட் யூனிட்களை நீங்கள் பரிசளிக்கலாம், அதற்கு டிமேட் கணக்கு தேவையில்லை. யூனிட்களை நேரடியாக ஃபண்ட் ஹவுஸிலிருந்து மாற்ற முடியும். இது ஒரு புத்திசாலித்தனமான முதலீட்டுப் பரிசு மட்டுமல்ல, வரி விதிமுறைகளின்படி, நெருங்கிய உறவினர்களுக்கு வழங்கப்படும் இத்தகைய பரிசுகளுக்கு எந்த வரியும் இல்லை.
மியூச்சுவல் ஃபண்ட்ஸ்: தீபாவளியன்று உங்கள் அன்புக்குரியவர்களுக்கு ஒரு புத்திசாலித்தனமான பரிசை வழங்க விரும்பினால், மியூச்சுவல் ஃபண்ட் யூனிட்களைப் பரிசளிப்பது ஒரு சிறந்த வழி. இப்போது இதற்கு டிமேட் கணக்கு தேவையில்லை; யூனிட்களை நேரடியாக ஃபண்ட் ஹவுஸ் அல்லது அவர்களின் பதிவாளர் வழியாக பரிமாற்றக் கோரிக்கை படிவத்தைப் பூர்த்தி செய்து பரிசளிக்கலாம். இந்தச் செயல்பாட்டில், பரிசு அளிப்பவர் மற்றும் பெறுபவரின் KYC மட்டுமே அவசியம். நெருங்கிய உறவினர்களுக்கு வழங்கப்படும் இத்தகைய பரிசுகளுக்கு எந்த வரியும் இல்லை, அதே சமயம் உறவினரல்லாதவர்களுக்கு ₹50,000க்கு மேல் மதிப்புள்ள பரிசுகளுக்கு வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கலாம்.
இப்போது டிமேட் கணக்கு தேவையில்லை
முன்பு, மியூச்சுவல் ஃபண்ட் பரிசளிக்க டிமேட் கணக்கு அல்லது ஒரு தரகரின் உதவி தேவைப்பட்டது. ஆனால் இப்போது அந்த சிக்கல் நீங்கிவிட்டது. முதலீட்டாளர்கள் இப்போது நேரடியாக ஃபண்ட் ஹவுஸிலிருந்து (AMC) டிமேட் கணக்கு இல்லாமல் தங்கள் அன்புக்குரியவர்களுக்கு மியூச்சுவல் ஃபண்ட் யூனிட்களை பரிசளிக்கலாம். இந்த முறை முதலீட்டைத் தொடங்க விரும்புபவர்களுக்கும், சிக்கலான நடைமுறைகளைத் தவிர்க்க விரும்புபவர்களுக்கும் குறிப்பாகப் பயனுள்ளதாக இருக்கும்.
மியூச்சுவல் ஃபண்ட் பரிசளிப்பது எப்படி
நீங்கள் ஒருவருக்கு மியூச்சுவல் ஃபண்ட் யூனிட்களைப் பரிசளிக்க விரும்பினால், முதலில் ஃபண்ட் ஹவுஸ் அல்லது அதன் பதிவாளரிடம் (RTA) பரிமாற்றக் கோரிக்கை படிவத்தைச் சமர்ப்பிக்க வேண்டும். இந்த படிவத்தில் உங்கள் ஃபோலியோ எண், திட்டத்தின் பெயர், யூனிட்களின் எண்ணிக்கை மற்றும் யாருக்கு யூனிட்களைப் பரிசளிக்கிறீர்களோ அவருடைய PAN, KYC மற்றும் வங்கிக் கணக்கு விவரங்களை நிரப்ப வேண்டும்.
படிவத்தைச் சமர்ப்பித்த பிறகு, ஃபண்ட் ஹவுஸ் உங்கள் கோரிக்கையைச் சரிபார்க்கும். அனைத்து ஆவணங்களும் சரியாக இருந்தால், யூனிட்கள் நேரடியாகப் பெறுநரின் ஃபோலியோவுக்கு மாற்றப்படும். பரிசு அளிப்பவர் மற்றும் பெறுபவர் இருவருக்கும் இந்தச் செயல்பாட்டின் அறிக்கை அனுப்பப்படும், இதனால் எதிர்காலத்தில் எந்தப் பிரச்சினையும் ஏற்படாது. இந்த முழுச் செயல்முறைக்கும் டிமேட் அல்லது வர்த்தகக் கணக்கு தேவையில்லை.
யாருக்கு மியூச்சுவல் ஃபண்ட் பரிசளிக்கலாம்
உங்கள் குடும்ப உறுப்பினர்களான கணவன்-மனைவி, பெற்றோர், குழந்தைகள், உடன்பிறப்புகள் அல்லது நெருங்கிய உறவினர்களுக்கு மியூச்சுவல் ஃபண்ட் யூனிட்களைப் பரிசளிக்கலாம். பலர் தங்கள் குழந்தைகளுக்குச் சிறு வயதிலேயே முதலீட்டு அறிவைப் புகட்ட இந்த முறையைப் பயன்படுத்துகிறார்கள். இது குழந்தைகளிடையே நிதி ஒழுக்கம் மற்றும் சேமிப்புப் பழக்கத்தை வளர்க்கிறது.
பரிசுக்கு வரி விதிப்பு என்ன?
மியூச்சுவல் ஃபண்ட் யூனிட்களைப் பரிசளிப்பது சட்டபூர்வமாக முழுமையாகச் செல்லுபடியாகும், ஆனால் வரி விதிமுறைகளைத் தெரிந்துகொள்வது அவசியம். இந்த பரிசை உங்கள் 'நெருங்கிய உறவினர்களான' அதாவது பெற்றோர், உடன்பிறப்புகள், கணவன்-மனைவி அல்லது குழந்தைகளுக்கு வழங்கினால், அதற்கு எந்த வரியும் இல்லை. ஆனால் இந்த யூனிட்களை நீங்கள் ஒரு நண்பருக்கோ அல்லது தொலைதூர உறவினருக்கோ வழங்கியிருந்தால், அவற்றின் மொத்த மதிப்பு ₹50,000க்கு மேல் இருந்தால், பெறுநர் அந்தத் தொகையைத் தனது வருமானத்தில் சேர்த்து வரி செலுத்த வேண்டும்.
கூடுதலாக, பரிசு பெறுபவர் எதிர்காலத்தில் அந்த யூனிட்களை விற்கும்போது, அவருக்கு மூலதன ஆதாய வரி விதிக்கப்படும். இந்த வரி யூனிட்கள் எவ்வளவு காலம் வைத்திருக்கப்பட்டன மற்றும் அவற்றின் கொள்முதல் விலை என்ன என்பதைப் பொறுத்தது. யூனிட்கள் மூன்று ஆண்டுகளுக்குக் குறைவான காலத்தில் விற்கப்பட்டால், குறுகிய கால மூலதன ஆதாய வரி (Short Term Capital Gain Tax) விதிக்கப்படும், அதேசமயம் மூன்று ஆண்டுகளுக்கு மேல் வைத்திருந்தால் நீண்ட கால மூலதன ஆதாய வரி (Long Term Capital Gain Tax) செலுத்த வேண்டும்.
சில ஃபண்டுகளில் பரிமாற்றம் சாத்தியமில்லை
ELSS (வரி சேமிப்பு நிதி) அல்லது குளோஸ்டு-எண்டட் ஃபண்டுகள் போன்ற சில மியூச்சுவல் ஃபண்ட் திட்டங்களில் லாக்-இன் காலம் (lock-in period) இருப்பதை நினைவில் கொள்ளுங்கள். இந்தக் காலக்கட்டத்தில் யூனிட்களை மாற்ற முடியாது. ஆகவே, பரிசளிக்கும் முன் திட்டத்தின் நிபந்தனைகளைச் சரிபார்த்துக்கொள்ளவும்.
எளிதான மற்றும் செலவு குறைந்த வழி
டிமேட் அல்லாத பரிமாற்றம் (Non-Demat Transfer) மியூச்சுவல் ஃபண்ட் யூனிட்களைப் பரிசளிப்பதற்கான ஒரு எளிதான மற்றும் மலிவான வழி. இதில் தரகரின் கட்டணமோ அல்லது கூடுதல் ஆவணங்களோ தேவையில்லை. இது முதலீட்டுப் பழக்கத்தை வளர்ப்பதற்கும் சிறந்தது. தீபாவளி போன்ற சமயங்களில் மக்கள் தங்கள் அன்புக்குரியவர்களுக்கு நல்வாழ்த்துக்களையும் செழிப்பையும் வாழ்த்தும் போது, மியூச்சுவல் ஃபண்ட் பரிசளிப்பதன் மூலம் நீங்கள் அவர்களுக்கு நிதிப் பாதுகாப்பையும் பரிசளிக்கலாம்.
