ফিক্সড ডিপোজিট, অর্থাৎ এফডি, ভারতের অন্যতম জনপ্রিয় বিনিয়োগের একটি উপায়। এটি এমন একটি বিনিয়োগের মাধ্যম যেখানে টাকা সুরক্ষিত থাকার সাথে সাথে একটি নির্দিষ্ট হারে সুদ পাওয়া যায়। তবে এখন বিনিয়োগকারীদের জন্য প্রচলিত ব্যাঙ্ক এফডির পাশাপাশি কর্পোরেট এফডি-র ও সুযোগ রয়েছে। এমতাবস্থায় প্রশ্ন ওঠে যে, ব্যাঙ্ক এফডি এবং কর্পোরেট এফডি-র মধ্যে পার্থক্য কী, এবং কোনটিতে বেশি রিটার্ন পাওয়া যায়?
ব্যাঙ্ক এফডি কী এবং এটি কীভাবে কাজ করে
ব্যাঙ্ক এফডি অর্থাৎ ব্যাঙ্ক কর্তৃক প্রদত্ত একটি স্থায়ী জমা প্রকল্প। এর মাধ্যমে, বিনিয়োগকারী একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ একটি নির্দিষ্ট সময়ের জন্য জমা করেন এবং তার উপর ব্যাঙ্ক একটি নির্দিষ্ট হারে সুদ প্রদান করে। এই এফডিগুলি সম্পূর্ণ নিরাপদ হিসেবে বিবেচিত হয়, কারণ এতে মূলধনের সাথে সুদেরও নিশ্চয়তা থাকে।
ব্যাঙ্কে জমা করা ৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত ডিপোজিট ইন্স্যুরেন্স অ্যান্ড ক্রেডিট গ্যারান্টি কর্পোরেশন (DICGC)-এর অধীনে বিমা করা থাকে। অর্থাৎ, এই সীমা পর্যন্ত জমা টাকার ক্ষেত্রে, যদি ব্যাঙ্ক দেউলিয়া হয়ে যায়, তাহলেও বিনিয়োগকারীর কোনো ক্ষতি হয় না।
কর্পোরেট এফডি কী এবং এটি কীভাবে আলাদা
কর্পোরেট এফডি কোম্পানিগুলির দ্বারা ইস্যু করা হয়। কোম্পানিগুলি যখন ব্যাঙ্ক থেকে ঋণ নেওয়ার পরিবর্তে সরাসরি জনগণের কাছ থেকে অর্থ সংগ্রহ করতে চায়, তখন তারা ফিক্সড ডিপোজিটের মাধ্যমে টাকা নেয়।
এক্ষেত্রেও, বিনিয়োগকারীরা একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ একটি নির্দিষ্ট মেয়াদের জন্য জমা করেন এবং কোম্পানি তাদের একটি নির্দিষ্ট হারে সুদ দেয়। তবে, এখানে ব্যাঙ্কের মতো কোনো গ্যারান্টি থাকে না, এবং DICGC-এর কোনো কভারও থাকে না। অর্থাৎ, এই ক্ষেত্রে টাকা কোম্পানির আর্থিক অবস্থার উপর নির্ভরশীল।
সুদের হারে পার্থক্য
ব্যাঙ্ক এফডি-তে সুদের হার সাধারণত ৬ শতাংশ থেকে ৭.৫ শতাংশের মধ্যে থাকে। প্রবীণ নাগরিকদের জন্য এতে অতিরিক্ত ০.২৫ থেকে ০.৫০ শতাংশ পর্যন্ত সুবিধা পাওয়া যায়।
অন্যদিকে, কর্পোরেট এফডি-র ক্ষেত্রে সুদের হার ৮ শতাংশ থেকে ১০ শতাংশ বা তার বেশিও হতে পারে। বিশেষ করে যখন কোনো কোম্পানির ক্রেডিট রেটিং একটু কম থাকে, তখন তারা বিনিয়োগকারীদের আকর্ষণ করার জন্য বেশি সুদ অফার করে।
বিনিয়োগের মেয়াদের তুলনা
ব্যাঙ্ক এফডি-তে বিনিয়োগের মেয়াদ ৭ দিন থেকে শুরু করে ১০ বছর পর্যন্ত হতে পারে। অর্থাৎ, বিনিয়োগকারী তাঁর সুবিধা অনুযায়ী স্বল্পমেয়াদী বা দীর্ঘমেয়াদী এফডি নির্বাচন করতে পারেন।
কর্পোরেট এফডি সাধারণত ৬ মাস থেকে ৫ বছর পর্যন্ত উপলব্ধ থাকে। কিছু কোম্পানি এর চেয়ে বেশি মেয়াদের জন্য এফডি প্রদান করে, তবে সেগুলিতে ঝুঁকিও বেশি থাকে।
সুদ প্রদানের পদ্ধতি
ব্যাঙ্ক এফডি-তে, বিনিয়োগকারী মাসিক, ত্রৈমাসিক, অর্ধবার্ষিক, বার্ষিক অথবা ম্যাচিউরিটির সময় সুদ পাওয়ার বিকল্প পান।
কর্পোরেট এফডি-তেও সাধারণত এই বিকল্পগুলি পাওয়া যায়, তবে কিছু কোম্পানি কেবল ম্যাচিউরিটির সময়েই সুদ প্রদানের সুবিধা দেয়।
নিরাপত্তা এবং ঝুঁকিতে পার্থক্য
ব্যাঙ্ক এফডি-কে সবচেয়ে নিরাপদ বিনিয়োগ হিসেবে বিবেচনা করা হয়। আরবিআই-এর নিয়ন্ত্রণে কাজ করা ব্যাঙ্কগুলি কেবল নির্ভরযোগ্যই নয়, বরং এগুলির উপর সরকারের পরোক্ষ সমর্থনও থাকে।
কর্পোরেট এফডি-তে ঝুঁকির মাত্রা বেশি থাকে। বিনিয়োগের নিরাপত্তা সম্পূর্ণভাবে কোম্পানির ক্রেডিট রেটিং এবং ব্যালেন্স শীটের উপর নির্ভর করে। যদি কোম্পানি ক্ষতির সম্মুখীন হয় বা ডিফল্ট করে, তবে বিনিয়োগকারীদের টাকা আটকে যেতে পারে।
ট্যাক্সের ক্ষেত্রে পার্থক্য
ব্যাঙ্ক এফডি-তে বিনিয়োগের উপর কিছু কর সুবিধা পাওয়া যেতে পারে। বিশেষ করে পাঁচ বছরের ট্যাক্স-সেভিং এফডি-তে বিনিয়োগ করলে, আয়কর আইনের ধারা ৮০সি-এর অধীনে ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত ছাড় পাওয়া যায়।
কর্পোরেট এফডি-তে এমন কোনো কর সুবিধা পাওয়া যায় না। যদিও উভয় প্রকার এফডি থেকেই প্রাপ্ত সুদের উপর কর দিতে হয়, যদি বার্ষিক সুদ ₹40,000 (প্রবীণ নাগরিকদের জন্য ₹50,000) অতিক্রম করে যায়।
বর্তমানে কে বেশি রিটার্ন দিচ্ছে
বর্তমানে টাটা ক্যাপিটাল, এইচডিএফসি লিমিটেড, শ্রীরাম ফাইন্যান্স, মাহিন্দ্রা ফাইন্যান্সের মতো কোম্পানিগুলি ৮ শতাংশের বেশি হারে কর্পোরেট এফডি অফার করছে। অন্যদিকে, ব্যাঙ্ক এফডি-র মধ্যে, সরকারি ব্যাঙ্ক যেমন এসবিআই, পিএনবি এবং ক্যানারা ব্যাঙ্ক ৬.৫ থেকে ৭.২৫ শতাংশ পর্যন্ত সুদের হার দিচ্ছে। কিছু বেসরকারি ব্যাঙ্ক, যেমন আরবিএল এবং ইয়েস ব্যাঙ্ক বেশি রিটার্ন অফার করছে, তবে ঝুঁকি কিছুটা বাড়ে।
